У нас уже 17884 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Анализ и управление операциями с банковскими платежными (пластиковыми) картами
Количество страниц 92
ВУЗ СевНТУ
Год сдачи 2010
Бесплатно скачать 1973.doc 
Содержание СПИСОК УСЛОВНЫХ СОКРАЩЕНИЙ И ОБОЗНАЧЕНИЙ 5
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ОПЕРАЦИИ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ КАК ОБЪЕКТ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1 Сущность и виды пластиковых карт, используемых при банковских операциях 9
1.2 Субъекты платежной системы банка 24
1.3 Характеристика операций банка с пластиковыми картами 28
1.4 Правовое регулирование операций с пластиковыми картами 30
2 АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ 37
2.1 Цель, задачи, принципы и структурно-логическая схема анализа банковских операций с пластиковыми картами 37
2.2 Особенности анализа банковских операций с пластиковыми картами 40
2.3 Анализ доходов банковских операций с пластиковыми картами 44
2.4 Анализ расходов банковских операций с пластиковыми картами 48
2.5 Оценка эффективности банковских операций с пластиковыми картами 51
2.6 Макроэкономический анализ эмиссии и обращения пластиковых карт в Украине в 2004 году 54
3 УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ ОПЕРАЦИЯМИ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В ПРИВАТБАНКЕ 60
3.1 Цели и задачи управления операциями с пластиковыми картами коммерческого банка 60
3.2 Особенности банковского менеджмента при операциях с пластиковыми картами, повышающие их эффективность в коммерческом банке Приватбанк 65
3.3 Программы внедрения операций с пластиковыми картами, повышающие их эффективность в коммерческом банке Приватбанк 67
3.4 Перспективы развития банковских операций с пластиковыми картами на Украине и за рубежом 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 82
ПРИЛОЖЕНИЕ А. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ, ЭМИТИРУЕМЫХ ПРИВАТБАНКОМ 84
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ, СТРУКТУРНО-ЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА 87
ПРИЛОЖЕНИЕ В. СТРУКТУРНО-ЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА АНАЛИЗА БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ 88
ПРИЛОЖЕНИЕ Д. СТАТЬИ ДОХОДОВ БАНКА, КОТОРЫЕ ВОЗНИКАЮТ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ КАРТОЧНОГО ПРОЕКТА 89
ПРИЛОЖЕНИЕ Е. СТАТЬИ РАСХОДОВ БАНКА, КОТОРЫЕ ВОЗНИКАЮТ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ КАРТОЧНОГО ПРОЕКТА 90
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж. ГРАФИК РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ ПЕЧЕРСКОГО ФИЛИАЛА АКБ ПРИВАТБАНК В 2002-2004 ГОДАХ 91

ВВЕДЕНИЕ

С каждым годом пластиковые карточки занимают все более значительное место в нашей жизни. Если еще несколько лет назад с помощью пластиковой карты можно было расплатиться за покупку лишь в каких-нибудь крупных магазинах (в основном в супер- и гипермаркетах) или использовать карту для поездки за границу, то на сегодняшний день пластиковые карты в Украине настолько внедрились в нашу повседневную жизнь, что с их помощью можно расплатиться практически в любом месте и за любую сделку, будь то оплата бензина на автозаправке или покупка продуктов в каком-нибудь маленьком магазине на окраине города.
Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге "Взгляд в прошлое" (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). В послевоенные годы появились пластиковые карточки таких известных компаний как Diners Club и American Express. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.
В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.
На сегодняшний день пластиковые карты настолько внедрились в нашу жизнь, что без них ее представить нам уже довольно трудно. Когда мы выходим из дома, то часто ловим себя на мысли о том, что думаем: «Не забыли ли мы дома пластиковую карточку?», а еще каких-то пару лет назад мы бы подумали: «Не забыли ли мы дома деньги?». На сегодняшний день эквайринговые услуги настолько быстро внедряются в нашу жизнь, что уже практически не осталось магазинов, в которых бы не принимали оплату через пластиковые карты. А какое чувство спокойствия мы испытываем, когда теряем или у нас воруют кошелек. Если в нем были бы деньги, мы бы просто их лишились, а так мы идем в банк, блокируем старую карту, заказываем новую и при этом теряем сущую мелочь из-за этого происшествия (немного времени на поход в банк и «копейки» на изготовление новой карты).
Учитывая стремительную тенденцию внедрения пластиковых карт в нашу повседневную жизнь, вопрос использования пластиковых карт в расчетах является одним из наиболее актуальных для каждого гражданина нашей страны, который хочет идти в ногу со временем и максимально упростить свою жизнь в вопросах получения и распределения своих финансов.
Таким образом, целью данной дипломной работы является изучение теоретических основ пластиковых карт (их сущности и видов), ознакомление с вопросами государственного регулирования обращения пластиковых карт в Украине, а также анализ операций банков с пластиковыми картами (на базе Печерского филиала АКБ Приватбанк) и выработка управленческих решений в вопросах эмиссии и обращения пластиковых карт для достижения максимальной эффективности их использования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть классификацию пластиковых карт;
- выделить основные виды банковских операций, проводимых с использованием пластиковых карт;
- проанализировать структуру и динамику доходов Печерского филиала АКБ «Приватбанк» от операций с пластиковыми картами в 2002-2004 годах;
- проанализировать структуру и динамику расходов Печерского филиала АКБ «Приватбанк» от операций с пластиковыми картами в 2002-2004 годах;
- оценить эффективность операций с пластиковыми картами;
- проанализировать макроэкономическую ситуацию в Украине, сложившуюся в области эмиссии и обращения пластиковых карт в Украине в 2004 году;
- выявить основные пути повышения эффективности операций с пластиковыми картами;
- оценить перспективы развития НСМЭП в Украине.
Данная дипломная работа выполнена на материалах Печерского филиала АКБ «Приватбанк». Коммерческий банк ПриватБанк был основан в 1992 году. На сегодняшний день ПриватБанк является одним из наиболее динамично развивающихся банков Украины и занимает лидирующие позиции банковского рейтинга страны. По состоянию на 1 апреля 2005 года размер чистых активов ПриватБанка составляет 16 622 млн. грн. Уставный фонд банка составляет 1 130 млн. грн., собственный капитал - 1 728 млн. грн. Кредитный портфель банка составляет 10,8 млрд. грн., в том числе кредиты физическим лицам - 3,286 млрд. грн. Финансовый результат ПриватБанка по итогам работы за первый квартал 2005 года составляет 206,480 млн. грн. В конце 2004 года в рамках рейтинга Best Bank Award журнала Global Finance второй год подряд признает ПриватБанк "Лучшим банком в Украине". Global Finance так же в очередной раз признал ПриватБанк лучшим банком Украины по итогам ежегодного рейтинга Best Emerging Market Banks 2005. Авторитетный международный финансово-аналитический журнал "The Banker" по результатам проведенного в 2000 и 2002 годах исследования, присвоил ПриватБанку звание "The Bank of Year". Другой влиятельный журнал - "Euromoney" четыре года подряд - в 1999, 2000, 2001 и 2002 годах признает ПриватБанк лучшим банком Украины. В ходе исследования рынка банковских услуг, проведенного компанией GFK-USM, 19,8 % опрошенных жителей Украины назвали ПриватБанк наиболее привлекательным для себя украинским банком. ПриватБанк также имеет наиболее высокий уровень узнаваемости среди населения и самый высокий показатель привлекательности: более 26% опрошенных, которые знают брэнд ПриватБанка, считают его услуги и качество обслуживания наиболее привлекательным. ПриватБанк также является лидером среди украинских банков по количеству клиентов: его услугами пользуется свыше 16 % населения Украины.
Обладая генеральной лицензией Национального Банка Украины на проведение банковских операций, ПриватБанк осуществляет весь спектр имеющихся на отечественном рынке банковских услуг по обслуживанию корпоративных и частных клиентов в соответствии с международными стандартами. Долгосрочный интерес клиента - главный приоритет в работе банка. С клиентами работает высококвалифицированная команда специалистов и персональные менеджеры, которые несут ответственность за обеспечение качественного обслуживания, оперативное и точное удовлетворение потребностей клиента. Внедряя новые виды банковских услуг и постоянно совершенствуя комплекс банковского обслуживания, на сегодняшний день банк обслуживает 309 тысяч корпоративных клиентов и частных предпринимателей и свыше 9 миллионов счетов физических лиц. Объем привлеченных банком средств юридических лиц на 1 апреля 2005 года составляет 6 017 млн. грн, в том числе депозитный портфель юрлиц - 1 564 млн.грн. Объем средств физических лиц, привлеченных ПриватБанком на 1 апреля 2005 года составляет 6,6 млрд. грн. (наибольший показатель среди всех украинских банков), в том числе депозитный портфель физлиц - 5,278 млрд. грн.
Список литературы ЗАКЛЮЧЕНИЕ


В хода написания дипломной работы выяснилось, что быстрое распространение банковских кредитных карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы (как банкам, так и владельцам карточек).
Для отдельных банков использование пластиковых карт в массовых платежах имеет следующие выгоды:
- увеличивается привлечение средств, растут кредитные ресурсы банков и возможности увеличивать их доходы;
- растут доходы банков, поскольку за все операции с картами они взимают плату;
- растет имидж банков, увеличивается конкурентоспособность тех из них, которые используют электронные средства платежей.
Однако переход на карточные платежи требует от банков также значительных первичных затрат на техническое и программное обеспечение, подготовку кадров, линий связи.
Для банковской системы в целом широкое использование пластиковых карт в сфере массовых платежей имеет следующие выгоды:
• растет привлечение денежных средств во внутрибанковском обороте, усиливается управляемость денежного оборота в целом, увеличивается роль банковской системы в развитии экономики;
• снижается доля наличности в денежной массе, сокращаются расходы на ее печать и обеспечение оборота (кассовые расходы);
• появляется дополнительный стимул для перевода банковского дела на современные электронные технологии, что будет способствовать росту спроса на новую компьютерную технику, программное обеспечение, системы связи, высококвалифицированные кадры и даст тем самым толчок к развитию отечественного производства и занятости.
В сущности, карточка, представляющая собой кусочек пластика с магнитной полосой, на которой занесены определенные данные о ее владельце и его счете, является формой доступа к этому счету. Если вы постоянно пользуетесь магазинами, принимающими карточки, и не хотите рисковать, нося с собой большие суммы денег или же собираетесь совершить большую покупку, но еще не знаете точно, когда это произойдет, вы можете обезопасить себя, приобретя пластиковую карточку. С одной стороны, вы вроде бы отдаете свои деньги взамен на кусочек пластика, а с другой, получаете возможность рассчитываться в привычном для вас магазине, не используя наличность. Вы избавляетесь от необходимости конвертировать свою валюту и рубли. Ваш банк проведет конвертацию по биржевому курсу, взяв лишь незначительные комиссионные в свою пользу. Следовательно, приобретая карточку, вы избегаете необходимости носить с собой наличность, можете совершать незапланированные покупки в пределах своего карточного счета, выигрываете на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому вам производит конвертацию ваш банк.
Необходимо учитывать и то, что расчеты с помощью пластиковой карточки могут позволить более строго контролировать ваш бюджет. Обычно в семьях очень приблизительно знают, сколько в среднем денег в месяц тратится на продукты питания, одежду и т.п. Соответственно и планирование бюджета оказывается затруднительным.
К преимуществам использования вместо наличных денег пластиковой карточки можно отнести тот факт, что при утере последней вам достаточно лишь сообщить в выдавший ее банк о случившемся. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и ваш счет не пострадает от вашей забывчивости.
Следует отметить, что получения перечисленных выше выгод необходимо осуществить значительные капиталовложения в создание инфраструктуры системы. Кризисное состояние бюджета вряд ли даст возможность государству выделить необходимые для этого инвестиции. Тем более, что инвестиции необходимы не только для внутренних и межбанковских методов (процессинговые центры, программное обеспечение, банкоматы), а и на реконструкцию смежных сфер (торговли, сферы услуг, связи, производства компьютерной техники и др.). С другой стороны, низкий уровень жизни населения и обусловленный им недостаточный платежеспособный спрос, а также низкий уровень доверия к банковской системе не прибавляют оптимизма по вопросу достаточности спроса на пластиковые карточки населения Украины, чтоб затраты на создание системы окупились в ближайшей перспективе. Работа НСМЭП усложняется тем, что на украинский рынок активно проникают международные карточные компании (Visa, Europay и др.), которые создают серьезную конкуренцию национальной системе.
В ходе проведения анализа эффективности операций с пластиковыми картами Печерского филиала АКБ «Приватбанк» выяснилось, что рентабельность операций с пластиковыми картами как один из главных показателей эффективности невысока (менее одного процента) и в условиях усиливающейся конкуренции на рынке пластиковых карт ее вряд ли можно значительно повысить (только разве что за счет существенного сокращения расходов (например на зарплату, что может вылиться в проблему нехватки кадров, или на процентные расходы, что может вылиться в недостаток депозитных ресурсов), поэтому главным направлением управления операциями с пластиковыми картами Приватбанком или другими банками Украины является привлечение дополнительных ресурсов и за счет этого обеспечивать себе дополнительную прибыль. Поэтому банки ищут новые пути привлечения средств, путем внедрения программ по развитию пластиковых карт в Украине, наиболее интересные из которых описаны в подглаве 3.3.


1. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000 № 2121-III // Бухгалтерия. - 2001. - №6. – С. 18.
2. О налогообло¬жении прибыли предприятий: Закон Украины от 22.05.97 г. № 283/97-ВР, с изменениями и до¬полнениями.
3. О платежных системах и переводе денег в Украине: Закон Украины от 5.04.2001 г. № 2346-III // Электронная правовая система “Законодательство Украины”.
4. О служебных ко¬мандировках в пределах Украины и за границу: Инструкция № 59, утвержденная Приказом Министерства финансов Украины [Электронный ресурс] // Компьютерно-правовой справочник «Лига».
5. О порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте: Инструкция НБУ №527 [Электронный ресурс] //Компьютерно-правовой справочник «Лига».
6. О безналич¬ных расчетах в хозяйственном обороте Украины: Инструкция НБУ №7 [Электронный ресурс] //Компьютерно-правовой справочник «Лига».
7. О порядке регулирования и анализ деятельности коммерческих банков: Инструкция НБУ [Электронный ресурс] // Компьютерно-правовой справочник «Лига».
8. О порядке эмиссии платежных карт и осуществлении операций с их использованием: Положение НБУ от 27.08.2001 N 367 [Электронный ресурс] // Компьютерно-правовой справочник «Лига».
9. Про перемещение валюты Украины, иностранной валюты, банковских металлов, платежных документов и платежных карточек через таможенную границу Украины: Инструкция НБУ [Электронный ресурс] // Компьютерно-правовой справочник «Лига».
10. Положение о порядке эмис¬сии платежных карточек и осуществления операций по их применению: Постановление НБУ № 479 [Электронный ресурс] // Компьютерно-правовой справочник «Лига».
11. Порядок ведения кассовых опе¬раций в национальной валюте в Украине Постановление НБУ № 21 [Электронный ресурс]//Компьютерно-правовой справочник «Лига».
12. Александров А., Сети платежно-карточных систем / Александров А.// Бизнес информация. – 1998. -№13-14. –С.105-106.
13. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. - С.-Петербург: Питер, 2002.
14. Заброцька О.А., Пластикова картка як інструмент платіжної системи / Заброцька О.А. // Вісник Національного банку України. -1997. - №5. – С.31-32.
15. Калина А.В. Банковское дело: Краткий словарь-справочник/ А.В. Калина, В.Н. Кочетков.-К.:МАУП, 1998 – 206 с..
16. Кобелев О.В., Актуальные проблемы электронной коммерции в России / О.В. Кобелев // Маркетинг. – 2002. - №4. – с. 3-15.
17. Компанієць С. Перспективи розвитку Національної системі масових електронних платежів / С. Компанієць // Вісник НБУ. – 2005. - № 4. – с. 33-34.
18. Кулагин В.Г., Банковская реклама пластиковых карточек / В. Г. Кулагин // Маркетинг в России и за рубежом. – 1998. - №1. – С.77-93.
19. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 179 с..
20. Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз.– К.: Издательство Либра, 1994. – 211 с..
21. Нетыкша О.А., В командировку с картой…корпоративной / О.А. Нетыкша // Бизнес.-2001. - №11 – С.66-73.
22. Орлова О., Расчеты с использованием корпоративной пластиковой карточки / О. Орлова // Баланс. – 2002. - №7. – С.42-46.
23. Полищук С., Пластиковые (платежные) карточки: выпуск и использование / С. Полищук // Бухгалтерский учет и аудит. – 2002. - №9. – С.56-62.
24. Ривкин К.Е., Основные направления использования банковских пластиковых карточек / К.Е. Ривкин // Финансы и кредит – 1998. - №3. – С.35.
25. Ткач Т.В., Пластикові картки як новий платіжний засіб в Україні/ Т.В. Ткач // Фінанси України. – 1997. - №10. – С115-119.
26. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк / В. М. Усоскин.-М.: Изд-во «Все для Вас», 1993.-с. 149.
27. Харченко В. Підсумки діяльности банків України на ринку платіжних карток у 2004 році / В. Харченко // Вісник НБУ. – 2005. - № 4. – с. 9-14.
28. Шульга Н., Конкурентна позиция банку на ринку платіжних карток / Н. Шульга, О. Сокольска // Вісник Національного банку України. -2002. - №3. – С.50-54.
29. Царев В., Банковские пластиковые карточки международных систем в Украине / В. Царев // Бизнес. -2001. - №17/2. – С.36-39.
30. Царев В., Банковские пластиковые карточки международных систем в Украине / В. Царев // Бизнес. -2001. - №18/2. – С.40-42.
31. Фурсов А., Применение платежных карточек в деятельности предприятий / А. Фурсов // Бизнес.-2000. - №45 – С.43-48.
32. Шафрамова А.П., Операции с применением банковских платежных карточек / А.П. Шафрамова // Бизнес.-2000. - №25 – С.52-55.
33. Шафранова А.П., Пластиковые карточки как средство платежа / А.П. Шафранова // Баланс.-1998. - №13-14. – С.105-106.
Стоимость доставки работы, в гривнах:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 600
Скачать бесплатно 1973.doc 





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2024. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.